11月4日 ，人力资源和社会保障部、财政部等5部门联合宣布《个人养老金实施措施》 ，标志着社会关注已久的个人养老金制度进入落地实施阶段。11月18日 ，银保监会宣布《关于印发商业银行和理财公司个人养老金业务管理暂行措施的通知》 ，34家机构拿到首批“许可证”。那么 ，个人养老金制度有何特点？将如何惠及普通黎民？
一、什么是个人养老金
人力资源和社会保障部、财政部等5部门不久前联合宣布《个人养老金实施措施》 ，对个人养老金加入流程、资金账户管理、机构与产物管理、信息披露、监督管理等方面做出具体规定。
个人养老金 ，是指政府政策支持、个人自愿加入、市场化运营、实现养老保险增补功效的制度。凭据《实施措施》 ，此次出台的个人养老金新政泛起3个特点：
1、政府政策支持。凭据《实施措施》 ，个人养老金每年缴费上限为1.2万元 ，并凭据国家有关规定享受税收优惠政策。人社部、财政部未来将凭据经济社会生长水平和养老保险体系生长情况等因素适时调整缴费上限。财政部、国家税务总局今年11月初宣布的《关于个人养老金有关个人所得税政策的通告》提出 ，自2022年1月1日起 ，对个人养老金实施递延纳税优惠政策。对缴费者按每年1.2万元的限额予以税前扣除 ，投资收益暂不征税 ，领取收入的实际税负降为3%。个税优惠将引导和勉励人们加入申办个人养老金 ，增强自我保障意识。特别是领取收入的实际税负由原来的7.5%降为3% ，国家用“真金白银”提高了群众的受惠水平。
2、个人自愿加入。《实施措施》提出 ，个人养老金的加入人应当是在中国境内加入城镇职工基本养老保险或者城乡居民基本养老保险的劳动者。人社部数据显示 ，截至今年9月底 ，全国基本养老保险参保人数达10.47亿人。这意味着 ，这些参保居民都可以自愿申办个人养老金 ，且不受就业形态、地域、户籍限制。凭据《实施措施》 ，个人养老金实行个人账户制 ，加入人的个人缴费全部归集到个人资金账户 ，完全积累。到达领取个人养老金年龄等条件后 ，可以自己决定是按月还是分次或者一次性领取 ，转入本人社会保障卡银行账户自由支配使用。
3、市场化运营。《实施措施》提出 ，加入人自主选择购置切合规定的金融产物。个人养老金产物应当具备运作宁静、成熟稳定、标的规范、偏重恒久保值等基本特征。个人养老金产物销售机构要以“销售适当性”为原则 ，不得主动向加入人推介超出其风险蒙受能力的个人养老金产物。把金融机构都发动起来 ，站在同一起跑线上 ，消费者选择权广了 ，有利于充实发挥市场作用 ，营造果然公正公正的市场环境。
二、为什么需要生长养老“第三支柱”
1991年 ，国务院下发《关于企业职工养老保险制度革新的决定》 ，提出建立起基本养老保险与企业增补养老保险和职工个人储蓄性养老保险相结合的制度 ，实行国家、企业、个人三方配合负担。数十年来 ，中国不停创新体制机制 ，逐步完善多条理、多支柱的养老保险体系。
第一支柱是基本养老保险 ，包罗城镇职工基本养老保险和城乡居民基本养老保险 ，属于公共养老金 ，由国家、单元、个人配合负担。截至今年3月末 ，累计结存凌驾6万亿元。第一支柱立足于�；� ，体现社会共济 ，目前生长相对比力完善 ，已经具备了相对完备的制度体系 ，笼罩范围也在连续扩大。
第二支柱是企业年金和职业年金。2004年 ，《企业年金试行措施》出台 ，支持相关企业建立企业年金。2014年 ，机关事业单元开始实施职业年金制度。第二支柱由单元和职工配合缴费 ，国家给予政策支持 ，主要发挥增补作用。截至今年3月末 ，加入职工约7200万人 ，积累基金4.5万亿元。
第三支柱是个人养老金和其他个人商业养老金融业务。个人养老金是国家关于第三支柱的制度性部署。在此之前 ，延税型养老保险、养老理工业品、养老目标基金等业务试点已经取得了一些经验。
今年4月 ，《国务院办公厅关于推动个人养老金生长的意见》宣布 ，宣告中国个人养老金制度建立 ，此次《实施措施》则意味着该项制度开始正式落地实施。
《实施措施》将此前碎片化的试点整合成为统一、正式的个人养老金制度 ，是我国养老保险结构性革新的一个重大进展。该制度将使参保居民在基本养老保险基础上再增加一份积累 ，可以更好地满足群众多样化养老保险需求 ，实现老年生活更有品质、更有保障 ，未来将深刻影响人们生活。
从需求端看 ，更多人群正在发生多样化的养老保险需求。据住房和城乡建设部今年9月宣布的消息 ，去年我国常住人口城镇化率到达64.72%；全国老龄事情委员会办公室、中国老龄协会编印的《奋进中的中国老龄事业》预计 ，2035年前后 ，中国老年人口占总人口的比例将凌驾1/4 ，2050年前后将凌驾1/3；另据国家统计局今年初宣布的数据 ，目前全国灵活就业人员已经到达2亿人左右。
业内专家认为 ，中国社会主要矛盾发生变化和城镇化、人口老龄化、就业方式多样化加快生长 ，一方面呼唤社保事业高质量生长 ，另一方面推感人们不停深化对社会变迁和人口生长规律的认识 ，做好个人养老金资产配置。
三、怎么管好用好养老“钱袋子”
11月18日 ，银保监会宣布《关于印发商业银行和理财公司个人养老金业务管理暂行措施的通知》 ，工商银行、农银理财等34家机构拿到首批“许可证”。各机构将凭据相关规定推出储蓄存款、理工业品、商业养老保险、公募基金等满足差异群体需求的个人养老金产物。
这些产物有何特点？从产物属性看 ，这些产物都有恒久稳健属性 ，越发适合具有中恒久养老资产规划和养老保障需求的人群。从风险偏好看 ，储蓄存款、商业养老金保险具有保本保收益的特性 ，更适合风险偏好较低的投资者；理工业品、公募基金产物具有不保本保收益的特征 ，适合风险偏好相对较高的投资者。从应对长寿风险看 ，储蓄存款、理工业品、公募基金有助于财富增值 ，年金保险作为具有终身领取的选择方案 ，有助于解决长寿风险问题。
养老理财旨在引导加入人形成健康可连续的养老理财理念 ，对养老进行科学合理规划 ，加入人应凭据自身养老需求、资金情况、风险偏好等选择产物。
四、首批开办个人养老金业务的机构名单
1、商业银行：工商银行、农业银行、中国银行、建设银行、交通银行、邮储银行、中信银行、光大银行、华夏银行、民生银行、招商银行、兴业银行、平安银行、广发银行、浦发银行、浙商银行、渤海银行、恒丰银行、北京银行、上海银行、江苏银行、宁波银行、南京银行。
2、理财公司：工银理财、农银理财、中银理财、建信理财、交银理财、中邮理财、贝莱德建信理财、光大理财、招银理财、兴银理财、信银理财。
11月4日 ，人力资源和社会保障部、财政部等5部门联合宣布《个人养老金实施措施》 ，标志着社会关注已久的个人养老金制度进入落地实施阶段。11月18日 ，银保监会宣布《关于印发商业银行和理财公司个人养老金业务管理暂行措施的通知》 ，34家机构拿到首批“许可证”。那么 ，个人养老金制度有何特点？将如何惠及普通黎民？
一、什么是个人养老金
人力资源和社会保障部、财政部等5部门不久前联合宣布《个人养老金实施措施》 ，对个人养老金加入流程、资金账户管理、机构与产物管理、信息披露、监督管理等方面做出具体规定。
个人养老金 ，是指政府政策支持、个人自愿加入、市场化运营、实现养老保险增补功效的制度。凭据《实施措施》 ，此次出台的个人养老金新政泛起3个特点：
1、政府政策支持。凭据《实施措施》 ，个人养老金每年缴费上限为1.2万元 ，并凭据国家有关规定享受税收优惠政策。人社部、财政部未来将凭据经济社会生长水平和养老保险体系生长情况等因素适时调整缴费上限。财政部、国家税务总局今年11月初宣布的《关于个人养老金有关个人所得税政策的通告》提出 ，自2022年1月1日起 ，对个人养老金实施递延纳税优惠政策。对缴费者按每年1.2万元的限额予以税前扣除 ，投资收益暂不征税 ，领取收入的实际税负降为3%。个税优惠将引导和勉励人们加入申办个人养老金 ，增强自我保障意识。特别是领取收入的实际税负由原来的7.5%降为3% ，国家用“真金白银”提高了群众的受惠水平。
2、个人自愿加入。《实施措施》提出 ，个人养老金的加入人应当是在中国境内加入城镇职工基本养老保险或者城乡居民基本养老保险的劳动者。人社部数据显示 ，截至今年9月底 ，全国基本养老保险参保人数达10.47亿人。这意味着 ，这些参保居民都可以自愿申办个人养老金 ，且不受就业形态、地域、户籍限制。凭据《实施措施》 ，个人养老金实行个人账户制 ，加入人的个人缴费全部归集到个人资金账户 ，完全积累。到达领取个人养老金年龄等条件后 ，可以自己决定是按月还是分次或者一次性领取 ，转入本人社会保障卡银行账户自由支配使用。
3、市场化运营。《实施措施》提出 ，加入人自主选择购置切合规定的金融产物。个人养老金产物应当具备运作宁静、成熟稳定、标的规范、偏重恒久保值等基本特征。个人养老金产物销售机构要以“销售适当性”为原则 ，不得主动向加入人推介超出其风险蒙受能力的个人养老金产物。把金融机构都发动起来 ，站在同一起跑线上 ，消费者选择权广了 ，有利于充实发挥市场作用 ，营造果然公正公正的市场环境。
二、为什么需要生长养老“第三支柱”
1991年 ，国务院下发《关于企业职工养老保险制度革新的决定》 ，提出建立起基本养老保险与企业增补养老保险和职工个人储蓄性养老保险相结合的制度 ，实行国家、企业、个人三方配合负担。数十年来 ，中国不停创新体制机制 ，逐步完善多条理、多支柱的养老保险体系。
第一支柱是基本养老保险 ，包罗城镇职工基本养老保险和城乡居民基本养老保险 ，属于公共养老金 ，由国家、单元、个人配合负担。截至今年3月末 ，累计结存凌驾6万亿元。第一支柱立足于�；� ，体现社会共济 ，目前生长相对比力完善 ，已经具备了相对完备的制度体系 ，笼罩范围也在连续扩大。
第二支柱是企业年金和职业年金。2004年 ，《企业年金试行措施》出台 ，支持相关企业建立企业年金。2014年 ，机关事业单元开始实施职业年金制度。第二支柱由单元和职工配合缴费 ，国家给予政策支持 ，主要发挥增补作用。截至今年3月末 ，加入职工约7200万人 ，积累基金4.5万亿元。
第三支柱是个人养老金和其他个人商业养老金融业务。个人养老金是国家关于第三支柱的制度性部署。在此之前 ，延税型养老保险、养老理工业品、养老目标基金等业务试点已经取得了一些经验。
今年4月 ，《国务院办公厅关于推动个人养老金生长的意见》宣布 ，宣告中国个人养老金制度建立 ，此次《实施措施》则意味着该项制度开始正式落地实施。
《实施措施》将此前碎片化的试点整合成为统一、正式的个人养老金制度 ，是我国养老保险结构性革新的一个重大进展。该制度将使参保居民在基本养老保险基础上再增加一份积累 ，可以更好地满足群众多样化养老保险需求 ，实现老年生活更有品质、更有保障 ，未来将深刻影响人们生活。
从需求端看 ，更多人群正在发生多样化的养老保险需求。据住房和城乡建设部今年9月宣布的消息 ，去年我国常住人口城镇化率到达64.72%；全国老龄事情委员会办公室、中国老龄协会编印的《奋进中的中国老龄事业》预计 ，2035年前后 ，中国老年人口占总人口的比例将凌驾1/4 ，2050年前后将凌驾1/3；另据国家统计局今年初宣布的数据 ，目前全国灵活就业人员已经到达2亿人左右。
业内专家认为 ，中国社会主要矛盾发生变化和城镇化、人口老龄化、就业方式多样化加快生长 ，一方面呼唤社保事业高质量生长 ，另一方面推感人们不停深化对社会变迁和人口生长规律的认识 ，做好个人养老金资产配置。
三、怎么管好用好养老“钱袋子”
11月18日 ，银保监会宣布《关于印发商业银行和理财公司个人养老金业务管理暂行措施的通知》 ，工商银行、农银理财等34家机构拿到首批“许可证”。各机构将凭据相关规定推出储蓄存款、理工业品、商业养老保险、公募基金等满足差异群体需求的个人养老金产物。
这些产物有何特点？从产物属性看 ，这些产物都有恒久稳健属性 ，越发适合具有中恒久养老资产规划和养老保障需求的人群。从风险偏好看 ，储蓄存款、商业养老金保险具有保本保收益的特性 ，更适合风险偏好较低的投资者；理工业品、公募基金产物具有不保本保收益的特征 ，适合风险偏好相对较高的投资者。从应对长寿风险看 ，储蓄存款、理工业品、公募基金有助于财富增值 ，年金保险作为具有终身领取的选择方案 ，有助于解决长寿风险问题。
养老理财旨在引导加入人形成健康可连续的养老理财理念 ，对养老进行科学合理规划 ，加入人应凭据自身养老需求、资金情况、风险偏好等选择产物。
四、首批开办个人养老金业务的机构名单
1、商业银行：工商银行、农业银行、中国银行、建设银行、交通银行、邮储银行、中信银行、光大银行、华夏银行、民生银行、招商银行、兴业银行、平安银行、广发银行、浦发银行、浙商银行、渤海银行、恒丰银行、北京银行、上海银行、江苏银行、宁波银行、南京银行。
2、理财公司：工银理财、农银理财、中银理财、建信理财、交银理财、中邮理财、贝莱德建信理财、光大理财、招银理财、兴银理财、信银理财。